广西商业技师学院

2022年度部门决算

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第一部分：广西商业技师学院概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西商业技师学院2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西商业技师学院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西商业技师学院概况

一、本单位职责

学院始建于1979年，隶属于广西壮族自治区商务厅的职业院校，是全额财政拨款的事业单位。1997年经自治区人民政府批准在高级技工学校基础上成立了广西烹饪学校，2005年经自治区人力资源和社会保障厅批准成立广西商业高级技工学校，三校同址，实行“三块牌子一套班子”的管理体制，现已发展成为一所集教学、科研、生产、培训、技能鉴定、就业推荐于一体、二产三产专业并举的综合性职业院校，2017年更名为广西商业技师学院。学院开设专业从最初的烹饪专业发展到中式烹调、西餐烹调、中西式面点、铁路客运服务、酒店管理、美容美发与造型、现代物流、电子商务、计算机应用与维修、电子竞技服务与管理、会计、室内设计、美术设计与制作、幼儿教育、汽车维修、电子技术应用等25个专业。烹饪专业为全国示范专业，中式烹调、西餐烹调、现代物流、电子技术应用等专业为自治区示范专业，骨干专业都开设了高级工班为企业培养了大量的部门主管、店长、经理和出品总监等技术管理人才，学院新组建的广西烹饪集团将为广西餐饮行业和企业服务，不断搭建校企合作新篇章。

二、机构设置情况

广西商业技师学院内设机构共15个，分别为：学院办公室、党委办公室、人力资源科、财务科、总务科、团委、继续教育与培训部、招生办、实习就业科、教务科、学保科、科研办公室、质量管理办公室、信息化中心、工会办；另设5个教学二级机构：烹饪营养学部、商务信息学部、汽修与机电学部、基础与幼儿教育学部、现代服务学部。

第二部分：广西商业技师学院2022年度部门决算报表

详见附件：广西商业技师学院2022年度部门决算公开表。

第三部分：广西商业技师学院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）2022年度总收入11,479.09万元，其中本年收入8,104.23万元,较2021年度决算数减少1,151.48万元，下降9.12%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入5,532.28万元，为自治区财政厅当年拨付的资金。较2021年度决算数减少2,800.86万元，下降33.61%，主要原因是2022年未获得中央发改专项资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入1,091.90万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少810.06万元，下降42.59%，主要原因是学院未收到财政还贷资金。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入1,480.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加61.80万元，增长4.36%，主要原因是非本级财政拨款的增加。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余3,374.86万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加2,397.64万元，增长245.35%，主要原因是列支结转项目金额的增加。

（二）2022年度总支出11,479.09万元，其中本年支出11,387.01万元,较2021年度决算数减少1,151.48万元，下降9.12%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）10,940.81万元：主要用于学校保障机构正常运行、开展教学事务工作等方面的支出。较2021年度决算数增加2,178.53万元，增长24.86%，主要原因是广西商业技师学院大健康产业校企合作实训基地项目支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）256.98万元：主要用于学校按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理等方面的支出。较2021年度决算数减少44.08万元，下降14.64%，主要原因是高技能人才培养补助资金减少。

3.卫生健康支出（类）113.37万元：主要用于学校按照国家政策规定用于医疗保险方面的支出。较2021年度决算数增加9.43万元，增长9.07%。主要原因是医疗保险计提基数工资性支出总量增加。

4.住房保障支出（类）75.85万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2021年度决算数增加6.32万元，增长9.09%。主要原因是住房公积金计提基数工资性支出总量增加。

5.年末结转和结余92.08万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少3,301.68万元，下降97.29%。主要原因是减少广西商业技师学院大健康产业校企合作实训基地项目列支结转。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西商业技师学院2022年度一般公共预算支出8,532.28万元，较2021年度决算数增加2,387.56万元，增长38.86%。其中：基本支出2,715.88万元，项目支出5,816.40万元。

广西商业技师学院2022年度一般公共预算支出年初预算为5,078.74万元，支出决算为8,532.28万元，完成年初预算的168.00%。

（一）教育支出（类）年初预算为4,772.72万元，支出决算为8,175.93万元，完成年初预算的171.31%。主要用于学校保障机构正常运行、开展教学事务工作等方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为116.79万元，支出决算为167.12万元，完成年初预算的143.09%。主要用于事业单位在职人员养老保险、离退休人员离退休经费支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为113.37万元，支出决算为113.37万元，完成年初预算的100%。主要用于职工基本医疗保险缴费和医疗费补助。

（四）住房保障支出（类）年初预算为75.85万元，支出决算为75.85万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,715.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,414.08万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出1,078.91万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助222.89万元，完成年初预算的100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西商业技师学院2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

广西商业技师学院2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西商业技师学院2022年度国有资本经营预算支出0万元。

广西商业技师学院2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比2021年增加（减少）0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额3,462.44万元，其中：政府采购货物支出571.83万元、政府采购工程支出2890.45万元、政府采购服务支出0.16万元。授予中小企业合同金额724.10元，占政府采购支出总额的20.91%，其中：授予小微企业合同金额724.10万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的5.27%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要接送师生用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度30个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2705.02万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对2022年度6个财政专户管理资金收入预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1050.85万元，占财政专户管理资金收入预算项目支出总额的100%。组织对2022年度3个单位资金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金350万元，占单位资金预算项目支出总额的100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，32个项目评为一等，占项目总数比例82.05%；6个项目评为二等，占项目总数比例15.39%；1个项目评为三等，占项目总数比例2.56%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置不够准确、细化和量化；二是年初对项目的预估不够精准，年中项目存在金额调整。下一步改进措施：一是加强预算绩效管理学习，提高绩效指标、目标设置的关联度和密切性；二是加强工作组织，进一步提高项目支出规范性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标：

①技校免学费补助中央资金——绩效工资项目自评得分为86分，项目全年预算数为883.07万元，执行数为883.07万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，为本院在职人员148人发放绩效工资及社保，每月按时、足额、合规发放，达到预期效果。自评发现的主要问题及原因：一是产出质量指标中发放准确率未能达到预期指标；二是指标考核设置重复。下一步改进措施：一是细致工作，提高发放准确率；二是按时考核，发挥绩效工资应有的作用和效果；三是加强预算绩效管理学习，提高绩效指标、目标设置的关联度和密切性。

②办学条件达标专项资金(图书采购)项目自评得分为91.6分，项目全年预算数为300万元，执行数为297.90万元，完成预算的99.3%。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，进一步改善了学院办学条件，增加图书馆的纸质图书和电子书的配制，不断补足图书配制补足的短板，满足了学生学习和课外阅读的需要，提高了办学水平和质量，达到预期效果。自评发现的主要问题及原因：一是学院扩大办学规模、学生人数新增较多，导致产出质量中生均图书册数、社会效益指标未达到指标值；二是指标值设置不够合理。下一步改进措施：一是进一步增加图书配制，改善学院办学条件；二是加强预算绩效管理学习，提高绩效指标、目标设置的关联度和密切性。

③技校免学费补助自治区资金——偿还银行贷款本金(利息)项目自评得分为92分，项目全年预算数为260万元，执行数为260万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，促进了校园的建设与投入使用，扩大学校招生规模，充实各项办学硬件和提升学院信息化建设，为学院发展成区域经济社会发展提供强有力人才与智力支持的应用型职业院校提供保障，达到预期效果。自评发现的主要问题及原因：一是效果指标中社会效益指标值设置不够合理；二是指标考核设置重复。下一步改进措施：加强预算绩效管理学习，提高绩效指标、目标设置的关联度和密切性。

④中等职业学校品牌专业建设项目自评得分为90分，项目全年预算数为210万元，执行数为210万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，推动了专业群定位于发展、课程建设、师资队伍建设、教学实训设施、教学与实习组织实施、质量效益等的建设，为学院提高办学质量、改善办学条件打下了坚实的基础，达到预期效果。自评发现的主要问题及原因：效果指标中社会效益指标内容设置不够合理。下一步改进措施：加强预算绩效管理学习，提高绩效指标、目标设置的关联度和密切性。

⑤广西商业技师学院家政服务产教融合实训基地项目自评得分为90分，项目全年预算数为180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，配制了广西商业技师学院家政服务产教融合实训基地相关附属设备、设施，提升了学院办学条件达标，达到预期效果。自评发现的主要问题及原因：指标考核设置重复。下一步改进措施：加强预算绩效管理学习，提高绩效指标、目标设置的关联度和密切性。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件5-2广西商业技师学院2022年度自治区本级部门决算公开表.xlsx